Марио Мата - Защита активов и страхование: Что предлагает Швейцария

• Название: Защита активов и страхование: Что предлагает Швейцария
• Автор: Марио Мата
• Жанр: Экономика
• Год: 2011
• ISBN: 978-5-9614-2389-1

Книга содержит обширную информацию о способах защиты активов при помощи швейцарских аннуитетов и других продуктов страхования жизни, которые позволяют сохранить активы в случае банкротства и передачи наследства, обеспечивают гарантированные выплаты и снижение налогов. Среди ее авторов – ведущие специалисты крупнейших фирм мира, занимающихся вопросами страхования, социального обеспечения и имущественного планирования. Справочник адресован специалистам по защите активов, налоговому праву и имущественному планированию, финансовым консультантам и специалистам консультационных фирм, обслуживающих частных клиентов, профессионалам, занимающимся доверительным управлением семейным капиталом, а также частным инвесторам, которые заинтересованы в диверсификации инвестиций за рубежом и хотят вложить средства в Швейцарии.

---

Контроль страны гражданства и система единой лицензии. Как и в банковской сфере, третьи директивы (3. KoRL L and NL) вводят на территории ЕС унифицированный контроль страны гражданства в сочетании с лицензированием всех рисков и продуктов. Теперь органы надзора страны гражданства могли осуществлять полный надзор за деятельностью страховой компании как внутри страны, так и за ее пределами – на всей территории ЕС. Получение единой лицензии позволяет компании, занимающейся страхованием жизни или иными видами страхования, создавать подразделения и агентские сети во всех странах ЕС или, пользуясь возможностью свободно предлагать свои услуги, работать через главный офис или через подразделения в странах ЕС (трансграничный бизнес). Органы власти страны, в которой находится главный офис, могут проводить оперативные проверки (контроль со стороны органов страны гражданства) в рамках финансового надзора или контроля платежеспособности как напрямую, так и через своих представителей в стране, где компания ведет свою деятельность.

Финансовый надзор и контроль платежеспособности. Взяв за основу принципы либеральных систем надзора Великобритании, Нидерландов и Бельгии, ЕС предложил ввести финансовый надзор и контроль платежеспособности на панъевропейском уровне, тем самым упразднив систему жесткого надзора за страхованием, применяемую главным образом в Германии и Швейцарии. Как уже отмечалось, предстоит отказаться от системы контроля платежеспособности, предусматривающей предварительные проверки общих условий и тарифов страхования.

Данное новшество означает введение многоэтапной процедуры проверки на основе Второй банковской директивы Совета ЕС, которая охватывает и страховой бизнес.

Финансовый надзор, или контроль платежеспособности, страховой компании включает определение ее платежеспособности, оценку страховых резервов в соответствии с нормами или практикой страны гражданства на основе требований к общей деловой активности компании, выпущенных на уровне ЕС.

Оценка платежеспособности заключается в определении минимального размера собственных фондов (собственный капитал; ожидаемые прибыли; скрытые резервы по недвижимости и ценным бумагам и т. д.). Минимальный размер гарантийного фонда должен обеспечивать платежеспособность страховщика, в противном случае компанию лишают права заниматься бизнесом. Кроме того, ответственный орган страны гражданства вправе обязать каждую страховую компанию иметь постоянную бухгалтерскую службу и административный отдел и проводить соответствующие внутренние проверки (контроль). Статья 10 директивы 3. KoRL L и ст. 11 директивы 3. KoRL NL определяют, какую информацию компании, занимающиеся индивидуальным страхованием, должны представлять ответственным надзорным органам. Основное внимание уделяется учетно-бухгалтерской, финансовой и статистической информации.

Изменение ситуации в Швейцарии: адаптация к законодательству ЕС

Страховщики. Под влиянием дерегулирования в ЕС Швейцария начиная с 1993 г. в добровольном порядке поэтапно скорректировала свои законы о страховом надзоре на соответствие с законодательством и директивами ЕС. С вступлением в силу Закона о контроле над страховыми операциями (VAG) в январе 2006 г. Федеральное управление личного страхования (FOPI) отменило предварительную проверку тарифных ставок и страховых продуктов, которая осуществлялась ранее, за исключением страхования жизни, частного медицинского страхования и страхования от ущерба. Однако иностранным страховщикам по-прежнему запрещено работать в Швейцарии без разрешения FOPI. Они могут вести бизнес только через филиалы или дочерние компании, находящиеся в Швейцарии. Швейцарские страховщики тоже не имеют прямого доступа к страховому рынку ЕС и работают только через дочерние компании в странах Европейского союза.

Независимые страховые брокеры. Те же ограничения применимы к иностранным независимым страховым брокерам. Чтобы работать в Швейцарии, они должны зарегистрироваться в FOPI. Однако заниматься рисками, связанными с морскими перевозками, авиацией и международными перевозками, а также рисками, локализованными за рубежом, и военными рисками иностранные независимые страховые брокеры могут и без регистрации в стране.

Швейцарским независимым страховым брокерам не разрешается передавать иностранному страховщику ведение дел с клиентами, которые являются гражданами или постоянными жителями Швейцарии, или работу с рисками, локализованными в Швейцарии6. В настоящее время отчасти под влиянием дерегулирования и связанной с ним ценовой конкуренции наблюдается резкий подъем деловой активности страховых брокеров, услуги которых приобретают все большую популярность.

Регулирование деятельности брокеров в ЕС

Укрепление единого рынка

Ввиду чрезвычайно важной роли независимых страховых брокеров ЕС издал директиву о брокерских операциях, призванную защитить клиентов7, которую страны – члены ЕС были обязаны ввести в действие 15 января 2005 г. Эта директива повышает эффективность единого рынка страхования, расширяя выбор доступных страховых продуктов и одновременно обеспечивая защиту интересов страхователей.

Обязательная регистрация в стране гражданства

Любой страховой брокер должен быть внесен в профессиональный реестр в стране гражданства. Он должен не только иметь соответствующую репутацию и соответствовать требованиям, но и обязан застраховать свою профессиональную ответственность, а также располагать достаточными финансовыми средствами. Регистрация дает брокеру право работать во всех странах ЕС, заключая сделки как внутри страны, так и за рубежом.

Обязанность предоставлять исчерпывающую информацию

Страховой брокер на территории ЕС обязан информировать своих клиентов о том, представляет ли он одного или нескольких страховщиков (зависимый страховой брокер) или действует как независимый консультант, предлагая продукты, представленные на рынке.

ДИНАМИЧНОЕ РАЗВИТИЕ ИНСТИТУТА НЕЗАВИСИМЫХ СТРАХОВЫХ БРОКЕРОВ НА ШВЕЙЦАРСКОМ РЫНКЕ С 1990 г.

Новые продукты

В результате дерегулирования и расформирования картелей стандартные продукты исчезли с рынка. Вместо этого клиентам предлагается множество самых разных продуктов, что, конечно, требует предварительных консультаций. Это создает благоприятные условия для процветания независимых страховых брокеров. Доля общего страхового рынка (объем премий), которая приходится на независимых брокеров в Швейцарии, составляет приблизительно 10–15 %, а в сегментах крупных/отраслевых рисков она достигает 70–80 %. Страховщики все чаще обращаются к этому каналу продаж и целенаправленно его формируют.

Увеличение доли рынка

Услуги брокеров особо востребованы в секторе крупных и средних предприятий со штатом 50–100 сотрудников. Все чаще используют услуги независимых страховых брокеров правительственные институты, организации с государственным участием (энергосистемы общего пользования, транспортные компании, больницы, государственные дома престарелых и т. д.) и полностью государственные компании (муниципальные, кантональные и т. д.).

Положение независимых страховых брокеров на рынке будет существенно улучшаться, особенно за счет уменьшения числа агентов, работающих по контракту. Отраслевые обзоры показывают, что штатные консультанты и агенты компаний в настоящее время ведут 80 % основного объема бизнеса. Предполагается, что в 2010 г. доля агентов, работающих по контракту, в сфере обслуживания частных клиентов снизится до 54 %; в сегменте малого и среднего бизнеса будет составлять не более 50 %, а промышленности – лишь 15–20 %. Этот спад станет еще более заметным на фоне растущего влияния брокеров. Хотя независимые страховые брокеры тоже подвержены конкурентным встряскам, ожидается, что в будущем на их долю будет приходиться до 90 % объема страхования в промышленности и 50 % в сфере малого и среднего бизнеса. Эти цифры показывают, что швейцарский брокерский рынок пока не дотягивает до средних европейских показателей.

Регулирование брокерских операций в Швейцарии в соответствии с новым Законом о контроле над страховыми операциями (VAG)

Страховые брокеры – независимые и работающие по контракту

Закон о контроле над страховыми операциями (VAG) и Положение о страховом надзоре (AVO) вступили в силу 1 января 2006 г. Как и законы, действующие на территории ЕС, VAG предусматривает надзор за независимыми и работающими не по контракту страховыми брокерами со стороны FOPI. С 1 января 2006 г. на страхового брокера с того момента, как он вступает в контакт с клиентом, налагаются обязательства по представлению и раскрытию соответствующей информации. Он должен сообщить клиенту, является ли он независимым или работает в контакте с одним или несколькими страховщиками. Характер таких обязательств должен быть полностью раскрыт.