Наталия Шипунова - Страхование. Ответы на экзаменационные билеты

• Название: Страхование. Ответы на экзаменационные билеты
• Автор: Наталия Шипунова
• Жанр: Отраслевые издания
• Год: 2009

В доступной форме и на высоком профессиональном уровне рассмотрены основные вопросы страхового дела.

Особенностью данного учебного пособия является акцентирование внимания на решении проблем, не решенных за годы рыночных преобразований, когда не удалось в полной мере сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг. Дальнейшее развитие страхования в России требует уточнения его роли в решении социально-экономических задач государства.

Данное пособие предназначено для студентов, аспирантов, преподавателей и научных работников экономических и финансовых вузов, руководителей страховых компаний, брокеров, андеррайтеров, а также широкого круга читателей, интересующихся проблемами страхового дела в современной России.

---

Фонд социального страхования Российской Федерации обладает региональными отделениями, которые управляют средствами государственного социального страхования на территории субъектов Российской Федерации, центральными отраслевыми отделениями, управляющими средствами государственного социального страхования в отдельных отраслях хозяйства, филиалами отделений, учреждаемыми региональными и центральными отраслевыми отделениями Фонда по согласованию с председателем Фонда.

Руководство деятельностью Фонда исполняется его председателем.

Формирование средств Фонда социального страхования Российской Федерации

Денежные средства Фонда являются государственной собственностью, они не укладываются в состав бюджетов соответствующих уровней, других фондов и изъятию не подлежат.

Средства Фонда социального страхования создаются за счет:

1) страховых взносов предприятий, организаций, прочих хозяйствующих субъектов независимо от форм их собственности;

2) страховых взносов граждан, занимающихся персональной трудовой деятельностью и обязанных уплачивать взносы на социальное страхование в соответствии с законодательством;

3) страховых взносов граждан, осуществляющих трудовую деятельность на других условиях и владеющих правом на обеспечение по государственному социальному страхованию, принятому для работников, при условии уплаты ими страховых взносов в Фонд;

4) доходов от инвестирования доли временно свободных средств Фонда;

5) добровольных взносов граждан и юридических лиц;

6) ассигнований из федерального бюджета Российской Федерации на возмещение расходов, связанных с предоставлением льгот (пособий и компенсаций) гражданам, пострадавшим вследствие чернобыльской катастрофы или радиационных аварий на других атомных объектах гражданского или военного назначения и их последствий, а также в других установленных законом случаях;

7) прочих доходов (сумм, полученных в определенном порядке за путевки, уплаченные за счет средств Фонда; средств, возмещаемых Фонду в результате реализации регрессных требований к страхователям и др.).

Расходование средств Фонда социального страхования Российской Федерации

Средства государственного социального страхования тратятся исключительно на цели, учрежденные федеральными законами, Положением о Фонде, в соответствии с бюджетом Фонда, бюджетами и сметами исполнительных аппаратов Фонда, одобренными в определенном порядке.

Распорядителями средств Фонда являются председатель и главный бухгалтер Фонда, в региональных и центральных отраслевых отделениях Фонда – управляющий и главный бухгалтер отделения Фонда.

Оплата пособий по социальному страхованию, полная или частичная оплата путевок служащим и членам их семей в санаторно-курортные учреждения, а также финансирование прочих мероприятий по социальному страхованию на предприятиях (организациях, учреждениях и иных хозяйствующих субъектах) любой формы собственности должны проходить через бухгалтерии работодателей.

27. Основные черты действующего страхового законодательства

Страхование выступает в роли отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при появлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, которые формируются из оплачиваемых страховых взносов (страховых премий). Государственное регулирование страхового рынка обязано способствовать формированию страхового рынка, защите интересов страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензирование страховых операций, реализовывать контроль за соблюдением страховыми организациями законодательства. Страховой рынок является особой социально-экономической средой, установленной сферой экономических отношений, где объектом купли-продажи является страховка, на которую и формируются спрос и предложение. Страховой рынок рекомендуется рассматривать как способ организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для оснащения страховой защиты общества, как некую совокупность страховых организаций, которые приобретают участие в оказании соответствующих услуг.

В сложных переходных условиях настоящего времени функция государства в регулировании страховой деятельности должна проявляться в следующих формах:

1) принятие законодательных актов, регулирующих страхование;

2) создание для интересов общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования;

3) проведение специально налоговой политики;

4) установление различных льгот страховыми компаниями для стимулирования страховой деятельности;

5) создание специального правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых предприятий и организаций.

Выполнение этой регулирующей функции государства, возлагается на специальную структуру или орган – государственный страховой надзор. Такая структура существует во всех странах.

Государственное регулирование страховой деятельности существует в виде воздействия на участников страховых отношений, которое проводится по следующим направлениям:

1) прямое участие государства в регулировании и становлении страховой системы защиты имущественных интересов;

2) законодательное регулирование становления и защиты национального страхового рынка;

3) государственный контроль над страховой деятельностью;

4) защита добросовестной конкуренции на рынке страхования, предупреждение и пресечение монополизма.

Повышение эффективности работы государственного регулирования страховой деятельности, усовершенствование нормативной базы страховой деятельности рассматриваются в качестве основных средств при создании более эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации.

Прямое участие государства в регулировании и становлении системы защиты имущественных интересов связано с необходимостью:

1) предоставления гарантий социальной защиты для определенных групп населения и проведением обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств, выделенных специально на эти нужды;

2) определения правил и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, в т. ч. и иностранных, а также в страховании экспортных кредитов;

3) предоставления дополнительных гарантий для тех средств страховщиков, которые представляют собой форму специальных нерыночных государственных ценных бумаг с определенным гарантированным доходом;

4) создания специальных целевых резервов, которые компенсируют несостоятельность отдельных страховых организаций при использовании ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.

28. Понятие и основные черты договора страхования

Страхование является одним из важных элементов финансовой системы государства. Из двух видов страхования, добровольного и обязательного, первое в силу своего характера обязано быть подкреплено договором. Вместе с этим в п. 2 ст. 927 гл. 48 ГК (РФ), посвященном обязательному страхованию, в котором закрепляются взаимоотношения сторон. Обязательное страхование означает лишь то, что договоры о страховании заключаются между страховщиками и страхователями только в случаях, указанных Законом.

Таким образом, договор представляет собой основную правовую форму страхового отношения. Сам по себе договор – это способ передачи риска, при котором страховщик ставится в положение страхователя по отношению к застрахованной вещи.

Пункт 1 ст. 927 ГК (РФ) предусматривает возможность заключения договора на основе двух видов страхования. Это имущественное и личное страхование. Оба вида договоров заключаются между юридическим лицом (страхователем) и страховой компанией (страховщиком).

В договорах страхования очень часто используется публичное осуществление на разных этапах исполнения договора, т. е. от заключения договора до выполнения обязательств со стороны страховщика. В обязанности последнего также входит контроль за расходованием денег, которые служат для возмещения ущерба при имущественном страховании и страховой суммы при личном.

Во всем этом государство проявляет особый интерес к страховым отношениям, который сильно сказывается на ужесточении регулирования этих отношений.

В отличие от многих договоров договор страхования всегда являлся и является возмездным. Эта его особенность четко определена и представляет собой один из конститутивных признаков, обозначенных в официальных определениях имущественного и личного страхования.

Также четко обозначено в п. 1 ст. 957 ГК (РФ), что срок начала страхового договора считается моментом уплаты страховой премии или при внесении первого ее взноса. А это значит, что договор, если в нем не указано иное, например вступление в силу по соглашению сторон, считается действительным и должен рассматриваться как реальный договор страхования.