Владимир Живетин - Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ)

• Название: Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ)
• Автор: Владимир Живетин
• Жанр: Математика
• Год: 2009
• ISBN: 978-5-986640-51-8, 978-5-903140-50-3

В монографии представлены материалы, полученные автором в области качественных и количественных моделей риска и безопасности функционирования коммерческих банков. Значительное внимание уделено качественным моделям систем управления как основе структурно-функционального синтеза рассматриваемых систем, которые в свою очередь создают условия для структурно-функционального анализа, включающего математическое моделирование. При этом решающее значение имеют не только системы управления, но и системы контроля. Материалы, представленные в работе, дополняют и развивают модели, разработанные международными организациями, которые представлены в Базель-2.

---

Качественная модель управления рисками

Банки имеют успех тогда, когда принимаемые решения разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Банки стремятся получить наибольшую прибыль, но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций банка и его риском в очень упрощенном варианте может быть выражена линейной зависимостью. Уровень риска увеличивается, если:

– проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;

– поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка;

– по различным причинам руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения необходимой и (или) дополнительной прибыли);

– существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

В современных условиях хозяйствования и управления экономическими объектами, в том числе банками, наметились некоторые изменения. Так, происходит отказ от управленческого рационализма классических школ, согласно которому успех функционирования экономического объекта определяется, прежде всего, рациональной организацией труда, то есть воздействием управления только на внутренние факторы экономического объекта. Вместо этого на первое место выдвигается проблема адаптивности посредством изменения внутренних структур к непрерывным изменениям внешней среды, которая при математическом описании представляет собой совокупность некоторых переменных, которые обозначим через (, , …, ). На эти переменные банковская система непосредственное воздействие оказать не может. Значимость переменных факторов = внешней среды, обладающих большой неопределенностью, резко повышается в связи с усложнением всей системы общественных отношений (в том числе политических, социальных, экономических), составляющих динамическую среду менеджмента банковской системы. По этой причине использование теории динамических систем при анализе финансовых потоков и в управлении банками является перспективным направлением в теории и практике банковской деятельности. При этом главное условие успешного управления банками связано с учетом внешней среды, поскольку границы между ней и банком являются проницаемыми. Последнее обстоятельство есть следствие того, что банк как динамическая система не является самообеспечивающейся системой, ее состояние и деятельность зависят от таких внешних факторов, как, в частности, действия Центрального Банка, информация и ресурсы, поступающие извне и передаваемые за пределы банка, успехи предприятий, с которыми банк сотрудничает [33].

Одним из условий выживаемости в деятельности банка является постоянная приспосабливаемость к непрерывным изменениям внешней среды [44]. При формировании математической модели будем иметь в виду следующее:

– банк рассматривается как система, состоящая из взаимосвязанных частей;

– осуществляется учет влияния окружающей среды на достижение максимальной прибыли;

– управленческие решения принимаются на основе изучения и учета всей совокупности ситуационных факторов.

При этом центральным моментом является ситуация, обусловленная конкретными обстоятельствами, которые оказывают существенное влияние на работу банка в данный момент времени. Отсюда вытекает признание важности специфических приемов, с помощью которых выделяются наиболее значимые факторы, воздействуя на которые можно достичь поставленных целей.

Мы будем развивать количественный подход к оценке деятельности банка. С этой целью разработаем математическую модель движения финансовых средств через банк.

На основе вышеизложенного сформулируем требования к математической модели:

– она должна отражать влияние внешних потребителей финансовых средств (производства, торговли, сферы обслуживания и т. д.);

– должна содержать средства анализа поведения денежных потоков при введении различных управляющих воздействий;

– должна позволять прогнозировать прибыль в различные моменты времени;

– количество выходных параметров должно быть достаточным для формулировки показателей рейтинга и надежности (безопасности) функционирования банка.

1.1.2. Коммерческий банк в иерархической кредитно-денежной системе. Проблемы управления

Банковские системы. Вводные понятия

В процессе функционирования коммерческий банк взаимодействует с другими системами, включая: другие банки, в том числе из международной и страновой банковских систем; финансовые и нефинансовые коммерческие системы; органы власти; различного рода ассоциации и профессиональные организации, которые могут влиять не только на прибыль банка, но и на его потери.

При этом коммерческий банк входит в структуру иерархической системы, включающей (рис. 1.1):

– подсистему целеполагания (1) в виде макроэкономики страны или международной экономической системы [11];

– подсистему целедостижения (2) в виде страновой или международной финансовой системы [15];

– подсистему целереализации (3) в виде международной или страновой банковской системы [14];

– подсистему целеконтроля (4) в виде государственной или международной системы контроля и надзора [21].

Рис. 1.1

Рассмотрим на системном уровне банковскую подсистему (3) (рис. 1.1).

Результаты структурно-функционального синтеза банковской системы, реализующей свое целевое назначение, сформированное макросистемой, приведены на рис. 1.2.

Рис. 1.2

При этом банковская система страны как динамическая система включает две обратные связи, влияющие различным образом на ее функционирование.

Подсистема (4) выполняет функционально внутренний контроль, что позволяет подсистеме (1) обоснованно вносить необходимые управления для обеспечения устойчивого состояния банковской системы.

Подсистема (5) реализует функционально внешний контроль, называемый надзором, что позволяет снизить роль погрешностей подсистемы (4) и повысить вероятность безопасного состояния банковской системы в целом и, в частности, коммерческого банка.

Согласно функциональным назначениям подсистем должны формироваться соответствующие методы, средства и программы оценки, прогнозирования и управления рисками и безопасностью функционирования банковских систем.

Рассмотрим функциональное назначение подсистем структуры синтезированной системы.

В подсистеме (1) (рис. 1.2), включающей центральный банк, формируется целеполагание, т. е. формируются стратегические цели системы в целом, включающие управление стратегическими рисками.

В подсистеме (2), включающей отраслевые банки, создаются методы, формирующие тактические цели конкретно для данной отрасли.

В подсистеме (3), включающей коммерческие банки, создаются средства, с помощью которых формируются и реализуются оперативные цели.

В подсистеме (4) создаются средства, с помощью которых осуществляется измерение контролируемого параметра и оценка области его допустимых значений.

Банковская макросистема, формируя стратегические цели, реализует идентификацию процессов, подлежащих оценке, прогнозированию и управлению, включающих [14]:

1) совокупный спрос хс;

2) совокупное предложение хn.

Согласно хс, хn банковская макросистема формирует такие управления этими процессами в силу своих функциональных возможностей, при которых нет приоритета экономике или социальной системе, когда обеспечивается одновременно рост хс и хn, т. е. > 0, > 0.

Отметим, что на уровне макроэкономики необходимо контролировать и управлять вектором х(t), включающим базовые процессы [17] социально-экономической системы (х1, х2, х3, х4), где х1 – объем производства; х2 – прибыль; х3 – занятость; х4 – цена, от которых зависят хс и хn. При этом х = (х1, х2, х3, х4) представляет собой вектор-функцию времени.

Центральный банк страны посредством коммерческих банков (3) в силу своих функциональных возможностей формирует и управляет процессами, включающими: кредитные, депозитные, инвестиционные, валютные, подлежащими оценке, прогнозированию и управлению. При этом риски и безопасность обусловлены функционированием самого банка, реализующего получение прибыли и нейтрализующего потери.