Коллектив авторов - Настольная книга руководителя организации. Правовые основы

• Название: Настольная книга руководителя организации. Правовые основы
• Автор: Коллектив авторов
• Жанр: Юриспруденция
• Год: 2016
• ISBN: 978-5-7205-1324-5

Данное издание представляет собой совокупность тем, актуальных для руководителей современных коммерческих организаций.

Книгу отличают комплексность, новизна, доступная, но ни в коем случае не упрощенная форма изложения. В ней сочетаются советы, рекомендации и практические примеры с изложением достаточно сложного правового материала, непременно и непрерывно необходимого для руководителя.

Целевой аудиторией книги являются руководители хозяйственных обществ (обществ с ограниченной ответственностью и акционерных обществ) – наиболее распространенной в России организационно-правовой формы предпринимательской деятельности. Также книга может быть интересна практикующим юристам, топ-менеджерам коммерческих организаций и другим читателям, интересующимся вопросами предпринимательского права.

В книге рассматриваются различные аспекты правового регулирования предпринимательской деятельности, в частности: выбор оптимальной формы ведения бизнеса; средства его индивидуализации (бренды, товарные знаки); организация корпоративного управления в хозяйственных обществах; вопросы договорной и претензионно-исковой работы; организация трудовых отношений; взаимоотношения компаний и банков; вопросы налогообложения бизнеса, конкуренции и монополии, юридической ответственности руководителя и другие правовые аспекты предпринимательства.

Настоящая книга подготовлена партнерами и экспертами консалтинговой компании «Шиткина и партнеры», а это практикующие юристы, с богатой юридической практикой и управленческим опытом, ученые – преподаватели юридического факультета Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова.

---

Существуют различные трактовки реструктуризации кредита. Под реструктуризацией понимается либо любое изменение договорного условия, либо такое изменение, которое исключительно благоприятно отразится на заемщике, либо же изменение, которое повлияет на качество соответствующей задолженности.

Например, изменение условий кредитного договора о предмете залога, в том числе о его замене не влечет соответствующей реструктуризации, поскольку расчет величины потерь кредитной организации по кредиту (расчетного резерва) осуществляется без учета обеспечения по нему. Получается, что такого рода изменения кредитного договора не будут являться реструктуризацией ссуды в понимании Положения Банка России № 254-П, однако могут повлечь необходимость доформирования резерва, если ранее он был сформирован с учетом существовавшего обеспечения.

Согласно Положению Банка России № 254-П ссуда является реструктурированной, когда на основании соглашений с заемщиком изменены существенные условия первоначального договора, на основании которого ссуда предоставлена, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства по кредиту в более благоприятном режиме (например, изменение срока погашения ссуды (основного долга и (или) процентов), размера процентной ставки, порядка ее расчета), кроме случаев, когда платежи по реструктурированной ссуде осуществляются своевременно и в полном объеме или имеется единичный случай просроченных платежей в течение последних 180 календарных дней, в пределах сроков, определенных Положением Банка России № 254-П, а финансовое положение заемщика в течение последнего завершенного и текущего года может быть оценено не хуже, чем среднее.

Таким образом, в Положении Банка России № 254-П закреплено условие о том, что изменение кредитного договора только тогда будет считаться реструктуризацией, когда оно осуществляется в благоприятную для заемщика сторону. Но и из этого правила существуют исключения.

Кредит может не признаваться реструктурированным, если договор, на основании которого он предоставлен, содержит условия, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства в более благоприятном режиме, параметры этих изменений и в дальнейшем указанные условия наступают фактически, а также соблюдаются параметры изменения условий исполнения обязательств по кредиту, предусмотренные первоначальным договором.

Таким образом, если банк не исключает возможности в дальнейшем изменять кредитные правоотношения в пользу заемщика, то в самом первоначальном кредитном договоре для целей непризнания изменения его условий реструктуризацией компании необходимо изначально сориентировать его на следующее. Во-первых, указать дополнительные условия, при наступлении которых заемщик получает право обращаться за пролонгацией кредитного договора. Во-вторых, предусмотреть все возможные параметры изменения договора, например его пролонгации, изменения процентной ставки в сторону уменьшения и т. д. Такие параметры должны быть максимально детализированы, в том числе по количеству возможных пролонгаций самостоятельных кредитов и отдельных траншей, выдаваемых в рамках одной кредитной линии, а также по колебаниям процентных ставок. Это позволит в дальнейшем при возникновении у компании финансовых затруднений добиться от банка согласия реструктуризировать задолженность.

Досрочный возврат кредита и расторжение кредитного договора

Целый ряд проблем может возникнуть у компании при желании досрочно возвратить кредит банку.

Инициатором досрочного возврата кредита может быть как банк, так и сама компания. При этом для банка такие случаи прямо предусмотрены законом.

ГК РФ предоставляет банку право потребовать досрочного возврата суммы кредита и уплаты причитающихся процентов в случаях:

• нарушения заемщиком срока, установленного для возврата очередной части кредита, если по кредитному договору сумма кредита возвращается по частям (в рассрочку) (п. 2 ст. 811 ГК РФ);

• нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита, в том числе нарушение заемщиком обязанности обеспечить возможность осуществления банком контроля за целевым использованием суммы кредита (ст. 814, п. 3 ст. 821 ГК РФ);

• невыполнения заемщиком предусмотренных кредитным договором обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые банк не отвечает (ст. 813 ГК РФ).

Установление иных, помимо определенных законом, оснований одностороннего изменения его условий (например, условия о сроке его действия) или расторжения договора со стороны кредитора и/или заемщика, возможно только, если соответствующие положения предусмотрены в самом кредитном договоре, заключенном между банком и компанией. Как известно, по общему правилу односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается, кроме случаев, предусмотренных законом (ст. 310 ГК РФ). Вместе с тем, данной статьей предусматривается исключение из указанного правила, связанное с осуществлением участниками обязательства предпринимательской деятельности. Таким образом, если субъекты предпринимательской деятельности вступают в обязательственные отношения, заключая соответствующий договор, они имеют право предусмотреть в нем возможность и случаи одностороннего отказа от исполнения вытекающих из него обязательств.

В соответствии с и. 3 ст. 450 ГК РФ одним из способов расторжения или изменения договора является то, что одна из сторон реализует свое право, предусмотренное законом или договором, на односторонний отказ от договора (от исполнения договора) или изменение договорных условий. При этом односторонний отказ от исполнения договора или одностороннее изменение его условий возможны только в тех случаях, когда это прямо допускается законом или соглашением сторон.

Данная норма развивается в ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности, согласно которой кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять, в частности, сроки действия кредитных договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

Кроме того, кредит может быть возвращен досрочно по инициативе компании-заемщика только если такое право предусмотрено кредитным договором или имеется иное зафиксированное согласие банка (ст. 810 ГК РФ).

При этом, поскольку заемщик, как правило, реализует данное право, добросовестно исполняя обязанности по кредитному договору, то проценты по кредиту будут начисляться только до дня возврата суммы кредита (полностью или в части) (и. 4 ст. 809 ГК РФ).

По-иному законодатель решает вопрос при возврате досрочно суммы займа по инициативе банка. Как было отмечено выше, такой возврат продиктован нарушениями заемщиком условий кредитного договора. Поэтому сумма кредита будет возвращаться с «причитающимися» процентами (ст. 809, 813 ГК РФ). По общему правилу это означает, что возврат процентов осуществляется за весь срок, на который заключен кредитный договор. Судебная практика несколько «смягчает» данную норму гражданского законодательства, оставляя за банком обязанность доказывания возникших убытков в связи с досрочным возвратом кредита. В частности, суд может скорректировать сумму причитающихся процентов с учетом размера убытков, который может возникнуть у банка в связи с необходимостью поиска нового заемщика или же к разнице в процентных ставках, существовавших на момент выдачи кредита и ставок, по которым может быть выдан новый кредит.

Тем не менее компании необходимо иметь в виду, что при недобросовестном исполнении кредитного договора банк сможет не только потребовать досрочного возврата суммы кредита, но и проценты за период, превышающий срок реального пользования денежными средствами.

Определенную сложность представляет вопрос о прекращении начисления процентов по кредиту в случае предъявления банком требования о досрочном возврате кредита.

Как было отмечено, согласно п. 2 ст. 811 ГК РФ банк имеет право на досрочный возврат всей оставшейся суммы кредита вместе с причитающимися процентами при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части кредита. При этом в кредитном договоре целесообразно предусмотреть право банка на прекращение начисления процентов. В противном случае проценты, являющиеся платой за пользование кредитом, по умолчанию должны начисляться до даты возврата кредита, определенной кредитным договором.

Согласно п. 16 Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 08.10.1998 г. № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» в случаях, когда на основании п. 2 ст. 811, 813, п. 2 ст. 814 ГК РФ заимодавец вправе потребовать досрочного возврата суммы займа или его части вместе с причитающимися процентами, проценты в установленном договором размере (ст. 809 ГК РФ) могут быть взысканы по требованию заимодавца до дня, когда сумма займа в соответствии с договором должна была быть возвращена.