Сергей Карчевский - Банковские счета. Законодательство и практика

• Название: Банковские счета. Законодательство и практика
• Автор: Сергей Карчевский
• Жанр: Юриспруденция
• Год: 2012
• ISBN: 978-5-406-02394-5

Книга посвящена анализу проблем теории, законодательного регулирования и практики применения норм, регламентирующих открытие и ведение банковских счетов.

В юридической литературе банковский счет традиционно рассматривается с позиции гражданского права как форма договора банковского счета. Книга представляет собой научно-практическое исследование, в котором банковский счет рассматривается как самостоятельная правовая и экономическая категория, сочетающая одновременно гражданско-правовые и публичные элементы.

Особое внимание уделяется спорным ситуациям, возникающим в деятельности кредитных организаций по вопросам открытия и ведения банковских счетов, и рекомендациям по их решению, основанным на анализе и обобщении судебно-арбитражной и банковской практики, а также собственной практике автора, приобретенной в ходе работы в юридической службе кредитной организации.

Книга будет интересна и полезна студентам, аспирантам и преподавателям юридических и экономических вузов, работникам кредитных организаций и их клиентам, юристам-практикам, а также всем, кто интересуется проблемами банковского права и банковского дела.

---

Следует выделить следующие особенности правового регулирования таких счетов.

1. Владельцами рассматриваемых счетов, как правило, являются юридические лица, осуществляющие деятельность, которая предусматривает совершение операций с имуществом, принадлежащим третьим лицам: профессиональные участники рынка ценных бумаг, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, клиринговые организации и др.

Для указанных категорий юридических лиц открытие счетов для учета денежных средств, принадлежащих третьим лицам, носит обязательный характер в силу закона (табл. 2.1) и обусловлено необходимостью обособления таких денежных средств от денежных средств, принадлежащих владельцам счетов.

Таблица 2.1

Характеристика видов счетов, предназначенных для учета средств третьих лиц

Продолжение

Продолжение

Продолжение

1СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.

2СЗ РФ. 2002. № 30. Ст. 3028.

3СЗ РФ. 2004. № 34. Ст. 3532.

4СЗ РФ. 1998. № 19. Ст. 2071.

5СЗ РФ. 2001. № 49. Ст. 4562.

6СЗ РФ. 2003. № 46 (ч. 2). Ст. 4448.

7СЗ РФ. 2011. № 7. Ст. 904.

8РГ. 2011. 30 июня.

9СЗ РФ. 2007. № 1 (1 ч.). Ст. 38.

2. Законодательство устанавливает общее правило, предусматривающее запрет на использование владельцами счетов денежных средств, находящиеся на рассматриваемых счетах, в своих интересах, а также иные ограничения, связанные с их распоряжением.

Так, к иным ограничениям можно отнести требование о том, что управляющая компания не вправе распоряжаться средствами (осуществлять списание (выдачу) средств), находящимися на счете, предназначенном для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, без предварительного согласия специализированного депозитария, что следует из норм, установленных ст. 25.1 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», ст. 13 Федерального закона от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации», ст. 25 Федерального закона от 22.09.2004 № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих», ст. 40 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», ст. 23 Федерального закона от 11.11.2003 № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах».

3. За нарушение установленных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ требований к обособленному учету собственных средств (имущества) и средств (имущества) клиентов ч. 1 ст. 15.29 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, которая может быть возложена на профессиональных участников рынка ценных бумаг и управляющие компании акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, клиринговые организации и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента.

4. Законодательство «защищает» денежные средства, находящиеся на таких счетах, от возможности обращения на них взыскания по обязательствам владельцев счетов, а также включения денежных средств в конкурсную массу в случае признания владельца счета банкротом.

Соответствующие нормы установлены законодательством об исполнительном производстве и законодательством о несостоятельности (банкротстве), а также законодательными актами, предусматривающими открытие счетов, предназначенных для учета денежных средств третьих лиц.

Так, из ст. 185.6 Закона о банкротстве следует, что в конкурсную массу профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании не включается имущество их клиентов, находящееся на специальном брокерском счете, специальном депозитарном счете, транзитном счете, отдельном банковском счете, открытом для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением.

Конец ознакомительного фрагмента.

Текст предоставлен ООО «ЛитРес».

Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на ЛитРес.

Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.

Примечания

1

Олейник О.М. Основы банковского права: курс лекций. М.: Юрист, 1997. С.240.

2

См.: Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова [и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, С. 34; Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономист, 2005. С. 223.

3

См.: Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. М.: Статут, С. 50; Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1996. С. 35; Суханов Е.А. Договор банковского счета// Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе Российской Федерации. М.: Центр деловой информации еженедельника «Экономика и жизнь», 1996. С. 56; Экономический и юридический словарь // под ред. А.Н. Азрилияна. М.: Институт новой экономики, 2004. С. 884.

4

Финансовый словарь / А.А. Благодатин, А.Ш. Лозовский, Б.А. Райзберг. М.: ИНФРА-М, 2006. VI. С. 243.

5

Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1996. С. 38. О выполнении банками функций кассиров обслуживаемых ими предприятий см. также: Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. И: Товар. Торговые сделки. М.: Статут, 2003. С. 405.

6

Гавальда К., Стуфле Ж. Банковское право (Учреждения – Счета – Операции – Услуги): пер. с фр. / под ред. В.Я. Лисняка. М.: Финстатинформ, 1996. С.162.

7

СЗ РФ. 1996. № 3. Ст. 145.

8

СЗ РФ. 2002. № 48. Ст. 4746.

9

Иоффе О.С. Обязательственное право. М.: Юридическая литература, 1975. С.705.

10

СЗ СССР. 1931. № 46. Ст. 316.

11

Ведомости СНД и ВС СССР. 1991. № 26. Ст. 733.

12

Ведомости ВС РСФСР. 1964. № 24. Ст. 407.

13

Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Кн. 5: в 2 т. Т. 2: Договоры о банковском вкладе, банковском счете, банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. М.: Статут, 2006. С. 160.

14

Чубаров С. Договор банковского счета // Хозяйство и право. 1996. № 12. С. 95.

15

Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. № 25. Ст. 1418. Указом Президента РФ от 28.09.2011 № 1258 признан утратившим силу Указ Президента РФ от 14.06.1992 № 622.

16

Правовое регулирование банковской деятельности / под ред. проф. Е.А. Суханова. М.: ЮрИнфоР, 1997. С. 142.

17

Гражданское право: учебник. Т. 2 / под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект, 1999. С. 499.

18

Гражданское право: учебник. Ч. 2 / под общ. ред. А.Г. Калпина. М.: Юрист, С. 322.

19

СЗ РФ. 1994. № 5. Ст. 396.

20

РГ. 1995. 25 марта.

21

Гавальда К., Стуфле Ж. Указ. соч. С. 121.

22

Следует отметить, что законодательство предусматривает открытие кредитной организацией в Банке России одного корреспондентского счета, исключением из этого правила является возможность временного одновременного функционирования корреспондентского счета присоединенной организации

23

Вестник Банка России. 1996. № 61.

24

Вестник ФК ЦБ России. 1997. № 8.

25

Вестник Банка России. 1996. № 34.

26

Квалифицирующий признак внутрибанковских счетов, а именно открытие таких счетов без участия клиента банка, указан в п. 2.3 Порядка применения положений Указа Президента РФ от 23.05.1994 № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей», утвержденного Госналогслужбой России № ВГ-4-13/94н, Минфином России 13.08.1994 № 104, Банком России № 104 // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств РФ. 1994. № 12.

27

См.: Пункт 2 информационного письма Банка России от 24.10.2008 № 14 // Вестник Банка России. 2008. № 68.

28

СЗ РФ. 2003. № 52 (ч. I). Ст. 5029.

29

СЗ РФ. 2007. № 22. Ст. 2562.

30

СЗ РФ. 2004. № 49. Ст. 4908.

31

См.: Тедеев А.А. Банковское право: учебник. М.: ЭКСМО, 2005. С. 168; Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: учебник. М.: Юрист, 2003. С. 274; Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов (комментарии законодательства и схемы): учеб, пособие. М.: Экзамен, 2003. С. 38.