Лилия Мусина - Финансы, денежное обращение и кредит

• Название: Финансы, денежное обращение и кредит
• Автор: Лилия Мусина
• Жанр: Личные финансы
• Год: 2011

Учебное пособие по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» представляет теоретические основы по разделам «Деньги», «Кредит», «Финансы».

---

а) меновой стоимости;

б) потребительной стоимости;

в) эквивалентной стоимости.

9 При осуществлении какой функции деньги выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов к покупателям?

а) средство накопления;

б) средство обращения;

в) средство платежа.

10 Письменное договорное обязательство строго установленной формы дающее его владельцу бесспорное право по наступлении срока требовать уплаты указанной суммы:

а) облигации;

б) чек;

в) вексель;

г) аккредитив.

12 Используя историю денег, привести примеры:

а) деньги как мера стоимости, но не средство обращения;

б) деньги как средство обращения, но не стоимости;

в) деньги как средство обращения, но не накопления.

13 Цена единицы товара 100 грамм золота. Производительность труда в производстве товаров возросла в два раза, а в золотодобывающей в три раза. Найти цену товара после этих изменений.

14 Электронные деньги, в отличие от бумажных, не могут выполнять следующие функции:

а) единицы счета;

б) средства сохранения стоимости;

в) средство обращения;

г) все предыдущее неверно.

15 Выясните, как будет выглядеть формула закона количества денег, необходимых для обращения, когда:

а) деньги выполняют функцию средства обращения:

б) деньги выполняют функцию платежа;

в) не продаются товары в кредит и не используются выплаты по взаимным требованиям.

16 Причина использования бартера в экономике:

а) высокий уровень инфляции;

б) невыполнение деньгами их функций;

в) уход от налогообложения;

г) высокий уровень неплатежей в экономике.

17 На производство 1 тонны зерна затрачивалось 19,6 чел./час. Затем затраты труда сократились до 9,8 чел./час. Во сколько раз, при прочих равных условиях, снизилась стоимость 1 т зерна? Какова зависимость между величиной стоимости единицы продукции и производительности труда?

1.2 Денежный оборот, денежное обращение

1.2.1 Понятие денежного оборота

Денежный оборот представляет собой процесс движения денежных знаков, и как следствие, состоит из оборота наличных денег и денег безналичного оборота. Денежный оборот опосредует товарный и нетоварный обороты. Денежный оборот проявляется во всех функциях денег, кроме функции денег как меры стоимости, так как эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот, установив цены на товары. Поэтому функция меры стоимости влияет только на массу денег, входящих в денежный оборот, следовательно, и на величину денежного оборота. Например, когда человек приходит на рынок, перед тем как купить товар и передать деньги продавцу, он торгуется, в результате чего устанавливается цена товара, и только после этого деньги совершают движение – передаются в руки продавца.

Денежный оборот имеет сложную внутреннюю структуру, которая определяется многообразием участников и разнообразием образующих его денежных потоков, обслуживающих реализацию товаров и услуг, нетоварные платежи, а также процессы формирования и использования денежных накоплений. Можно выделить несколько признаков классификации структуры денежного оборота:

– по форме функционирующих денег: наличный и безналичный денежные обороты. Наличные деньги представлены банкнотами и разменной монетой. Безналичные деньги – это средства на счетах в коммерческих банках и Центральном банке. Между наличными и безналичными деньгами существует тесная взаимосвязь, которая определяется, с одной стороны, выполняемыми функциями, с другой стороны, их постоянным превращением (переходом) друг в друга;

– по субъектам экономической деятельности: оборот между хозяйствующими субъектами; оборот между хозяйствующими субъектами и населением; оборот между хозяйствующими субъектами, населением и учреждениями кредитнофинансовой системы; оборот между коммерческими банками (межбанковский оборот); оборот между Центральным банком и коммерческими банками; оборот между коммерческими банками и их клиентами (банковский оборот), оборот денег между уровнями бюджетной системы, а также между финансовыми органами и их клиентами.

Денежный оборот тесно связан с таким понятием как платежный оборот, представляющий собой процесс движения платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот. Он охватывает движение не только денег, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.п.). Последние получили название «обращающихся инструментов». Они не являются деньгами в полном смысле этого термина, но могут выполнять некоторые функции денег. Важным отличием обращающихся инструментов является то, что они имеют ограниченный срок использования и не обладают мгновенной ликвидностью, т.е. в конечном счете должны погашаться (замещаться) деньгами. Денежный оборот, следовательно, является составной частью платежного оборота, а поэтому и более узким понятием по сравнению с платежным оборотом.

Денежное обращение, в свою очередь, представляет собой постоянно повторяющийся процесс удаления денег от эмитента посредством совершения ряда операций товарного и нетоварного происхождения, являясь более широким понятием по сравнению с денежным оборотом, который показывает единичный цикл или оборот денег с момента их выпуска и до момента их возврата к эмитенту.

1.2.2 Налично-денежный оборот

Первоначально эмиссионные операции совершались всеми коммерческими банками. Затем исторически операции по выпуску наличных денег в различных государствах стали осуществляться двумя институтами:

а) Центральным (эмиссионным) банком, обладающим монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот);

б) Казначейством (или иным государственным органом, подконтрольным правительству), выпускающим мелкокупюрные бумажные денежные знаки (казначейские билеты) и неполноценные (билонные) монеты.

В настоящее время в абсолютном большинстве стран мира эмиссия наличных денег проводится Центральными банками и представляет собой выпуск в обращение неразменных на золото банкнот и монет, являющихся законными платежными средствами на территории государства. Кроме денежной эмиссии, на них возложены функции по организации и контролю за состоянием денежного обращения в стране. Налично-денежный (хартальный) оборот начинается в Центральном банке РФ (см. рисунок 1.2). Наличные деньги из его резервных фондов переводятся в его оборотные кассы, а из них направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам – физическим и юридическим лицам. Хозяйствующие субъекты осуществляют взаиморасчеты, посредством которых деньги поступают либо в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций, либо остаются на руках у населения. Выпуск денег в обращение складывается из нескольких этапов:

1) составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов (баланс денежных доходов и расходов населения, прогноз кассовых оборотов);

2) изготовление денежных знаков и их защита от фальсифицирования;

3) создание резервных фондов денежной наличности;

4) транспортировка денежной наличности в регионы РФ;

5) непосредственный выпуск денег в обращение .

В соответствующим с действующим порядком организации наличноденежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах и все деньги превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных касс – минимальная сумма, которая обязательно должна находиться в кассе банка, при недостатке идет пополнение из системы РКЦ. Последним также устанавливаются лимиты их оборотных касс. Поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, т.е. изымаются из обращения.

Выпуск денег в обращение одними РКЦ не означает осуществления налично-денежной эмиссии, так как этот выпуск может сопровождаться изъятием такой же суммы другими РКЦ. О динамике выпуска (изъятия) наличных денег в оборот (из оборота) и осуществлении эмиссии можно судить только при наличии информации о деятельности всех РКЦ.

Рисунок 1.2 – Схема движения наличных денег между населением, юридическими лицами и банками

1.2.3 Безналичный денежный оборот

Безналично-денежный (жиральный) оборот – это оборот денег в виде записей по счетам в банках. Система безналичных расчетов включает такие элементы, как:

1) участники расчетов: поставщик, покупатель, банк;

2) объект расчетов: товарный и нетоварный;

3) место проведения расчетов: одногородние, иногородние, международные;

4) принципы безналичных расчетов:

– расчеты осуществляются через банк и под контролем всех его участников;

– права клиента на распоряжение счетом не могут быть ограничены;